Ипотека с маткапиталом: как получить налоговый вычет

445
1

В последнее время ипотечный договор часто формируется с применением материнского капитала. В принципе, для многих семей это является большим подспорьем при решении жилищных проблем. Причем маткапитал можно использовать как при оплате первоначального взноса, так и при досрочном погашении действующей задолженности. Но далеко не все знают, как в этом случае можно получить налоговый вычет. То есть как вернуть в семейный бюджет часть потраченных денег.


Чтобы у вас осталось меньше вопросов в этой области, сегодня мы вам расскажем, в каких случаях имеется возможность возврата денег и что при этом потребуется. Более того, мы уточним, какими могут быть наиболее распространенные причины отказа.

Маткапитал, налоговый вычет

Налоговый вычет: как рассчитать его сумму

Сертификат на маткапитал предназначен для всех российских семей, давших жизнь своему второму ребенку. Его можно использовать для решения многих проблем. И, в частности, для приобретения жилья. Причем в одной из следующих двух опций:

  • внесение первоначального взноса;
  • погашение долга в рамках уже работающего ипотечного договора.

Те люди, которые используют маткапитал в рамках первой опции, то есть внесение первоначального взноса, пользуются правом получения налогового вычета. Однако при этом действуют следующие ограничения:

  1. На средства, выделенные государством и используемые в сделке, компенсация не распространяется.
  2. Компенсация в размере 13% может начисляться только на сумму, оставшуюся после вычета общего размера МК.
  3. Максимальную величину выплат при приобретении жилья рассчитывают только с суммы до 2 млн. ₽. То есть налоговый вычет не может превышать 260 тыс. ₽.
  4. Максимальную величину выплаты процентов рассчитывают с суммы 3 млн ₽. То есть возможно разовое получение 390 тыс. ₽.

Налоговый вычет, подсчет

Чтобы изложенные условия были более понятны, приведем конкретный пример.

Допустим, квартира была приобретена в 2019 г. Сумма сделки по ее приобретению составила 2850 тыс. ₽, включая материнский капитал 453 тыс. ₽. Остальные средства были ипотечным кредитом.

В течение текущего года следует подать налоговую декларацию на возврат налогового вычета. Его размер определяется следующим образом:

  1. Определяем сумму ипотечного кредита: 2850-453=2397 тыс. ₽
  2. Вычисляем размер налогового вычета: 2397×13%=311,61 тыс. ₽

Читайте также: Как правильно использовать материнский капитал, приобретая жилье

Условия получения налогового вычета

Правом на налоговый вычет может воспользоваться любой человек, купивший недвижимость. Чтобы иметь возможность реализовать это право, нужно являться плательщиком НДФЛ.

Сделка по покупке жилья может производиться как с помощью собственных средств, так и кредитных. Компенсация же будет выплачена только при условии, что имеются соответствующие подтверждающие документы.

Материнский капитал, налоговый вычет

Получение налогового вычета возможно на следующих условиях:

  • Заемщик может воспользоваться данной льготой только единожды.
  • Компенсацию за проценты по кредиту начисляют единоразово. Перенос невыплаченного остатка на следующий годичный период не допускается.
  • Если сумма, начисленная при покупке жилья, не была выбрана налоговым вычетом в полном объеме за отчетный период, то это можно сделать в следующие годы так, чтобы выбрать эту сумму полностью.
  • Сделку нельзя совершать с близкими родственниками (детьми, братьями, родителями) и с другими взаимосвязанными лицами (начальниками, подчиненными). То есть приобретать жилье у этих лиц нельзя.
  • Налоговый вычет может предоставляться обоим супругом. Причем неважно, кто из них титульный заемщик, а кто созаемщик. Если вычет оформляют на двоих, то цену жилья делят пополам. Но сторонам также предоставляется право определять иные пропорции сделки.

Ипотека, новая квартира

Необходимость одновременно подавать документы по сумме основной сделки и по сумме выплаченных процентов отсутствует. Потому что ограничений по срокам выплат нет. В результате правильнее будет придерживаться следующей очередности действий:

  • во-первых, получение компенсации по сделке;
  • во-вторых, оформление возмещения по процентам.

Только в этом случае удастся включить в сумму расчетов весь объем выплаченных по кредитному договору процентов.

Все изложенные выше нюансы оговорены статьей 220 (пункт 1) Налогового кодекса.

Как получить налоговый вычет

Чтобы получить налоговый вычет, следует обратиться в одну из следующих инстанций:

  • в ФНС;
  • к работодателю.

Причем в ФНС следует обращаться в год, следующий за совершением сделки. А к работодателю – прямо в течение текущего года.

Читайте также: Использование материнского капитала для ремонта жилья. Возможно ли это?

Какие документы потребуются

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо, прежде всего, написать заявление. А к нему приложить пакет из следующих документов:

  • свой паспорт;
  • документы, подтверждающие факт приобретения жилья;
  • справка (форма 2 НДФЛ о доходах);
  • ипотечный договор и график погашения;
  • подборка документов, подтверждающих произведенные платежи;
  • банковская справка, подтверждающая сумму оставшейся задолженности, а также факт внесения заемщиком платежей в рамках полученного кредита.

Более того, руководствуясь перечисленными выше документами, надо заполнить декларацию (форма 3 НДФЛ).

Жилье для семьи

Пошаговые действия, которые придется совершить, оформляя налоговый вычет

В принципе, порядок предпринимаемых действий определяется выбранным способом подачи документов.

1. Через ФНС

В ФНС следует обращаться в год, следующий за совершением сделки.

  • Подача заявления и предоставление пакета документов. Это можно сделать, например, при очном посещении налоговой. Однако все документы можно отправить туда и в заказном письме. Более того, декларацию можно отправить и через онлайн кабинет на сайте налоговой службы.
  • Налоговая должна принять решение в срок, не превышающий 3 месяца.
  • Перечисление средств происходит в месячный срок после того, как решение будет принято.

Квартира в ипотеку

2. Через работодателя

К работодателю необходимо обратиться, как правило, прямо в тот год, когда совершается сделка.

  • Подача соответствующего заявления работодателю.
  • Получить у налоговиков уведомление о том, что заявитель действительно имеет право получить налоговый вычет.
  • Работодатель не удерживает с работника НДФЛ до момента полной компенсации положенной суммы.

Чтобы изложенное выше было более наглядным, мы представили его в виде схемы. Причем цифрой 1 указали первый путь (через налоговую), а цифрой 2 – второй путь (через работодателя).

Налоговый вычет – схема получения

Налоговый вычет при использовании маткапитала: особенности

В принципе, понятно, что при использовании материнского капитала для совершения ипотечных сделок имеются определенные особенности. В результате это влияет и на то, как происходит получение налогового вычета.

Если сделка совершается с использованием материнского капитала, то вычет рассчитывают только исходя из величины реальных расходов. То есть исходя из суммы собственных и ипотечных средств.

Если в семье рождается очередной ребенок, то кредит частично гасится новой суммой маткапитала. В результате сумму к выплате рассчитывают заново. Если окажется, что имела место переплата, то разницу придется вернуть.

С другой стороны, у родителей имеется право получить вычет, причитающийся на несовершеннолетних детей. Причем сумма распределяется пропорционально доле собственности.

Ипотека с маткапиталом

Когда возможен отказ в предоставлении налогового вычета

Порой заявители получают отказ в предоставлении налогового вычета. Если это произошло без соответствующего обоснования, то заемщик может обратиться с иском в суд. Причем иск необходимо подтвердить копиями всех документов, а также документами, подтверждающими факт обращения в ФНС.

К наиболее распространенным причинам отказа, в частности, относятся следующие:

  1. Приобретение жилья у родственников.
  2. Отсутствие одного или нескольких необходимых документов.
  3. Документально подтвержденные нарушения.
  4. Отсутствие подтверждения на всю совокупность указанных в заявлении расходов.
  5. Отсутствие права на получение вычета или уже имевшее место его использование.

Итак, налоговый вычет можно получить, даже если в ипотеке был задействован материнский капитал. Но компенсация при этом производится только на фактические затраты. То есть без учета государственных средств. Но выгодность сделки следует предварительно просчитать. Чтобы не оказаться перед необходимостью возврата в казну части полученных средств.

Нравится: 6 Не нравится: 0

Автор статьи:
Я вкладываю в написанные мной материалы всю свою душу и все свои знания в надежде, что это будет полезно посетителям нашего сайта. Буду очень признателен всем, кто решит написать свое мнение о моей работе, свои замечания и предложения в форме для комментариев, имеющейся после каждой из опубликованных мной статей.


1 комментарий
  1. Очень все это не просто. Договоренностей между государством и банком выдающим деньги нет четкой договоренности.
    Выплаты производятся частями. Т.е. вы задумали погасить ипотеку маткапиталом, но так как затягивается выдача на несколько месяцев, вам придется несколько месяцев продолжать платить ипотеку.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *


Читайте также
Как сдать, снять квартиру в арендуНедвижимость 04 сентября 2021 8638 3

Уже несколько лет снимаю квартиру, пока не заработал на собственную. И в очередной раз, сейчас, случилась ситуация в необходимости найти квартиру и съехать со снимаемой квартиры. На моем счету эта квартира уже 4-я, т.е. уже в 5-ый раз мне придется…

Как купить квартиру без риэлтора за наличныеНедвижимость 31 июля 2021 305 8

Продать или купить квартиру с использованием наличного расчета – такое решение относится к полностью законным методам совершения сделок. Другие же ее условия при данном способе оплаты практически ничем не отличаются от купли-продажи, производимой на основе безналичного расчета. В данной статье…

2 способа, позволяющие узнать, есть ли на квартире обремененияНедвижимость 22 июля 2021 375 4

При покупке квартир, другой недвижимости, следует проявлять особую щепетильность и внимательность, особенно если приобретаемые объекты входят в состав вторичного фонда. Самый важный момент состоит в том, чтобы удостовериться, что по приобретаемой квартире отсутствуют обременения. Чем чреваты обременения Опыт специалистов, занимающихся…

Купил квартиру: что делать дальше?Недвижимость 10 мая 2021 68 2

Если ты купил квартиру, то есть если рассчитался с ее бывшим хозяином, то это только начало пути, который тебе предстоит пройти. Потому что необходимо также совершить еще целый ряд административных процедур. И только после этого ты станешь настоящим владельцем приобретенного…

Как правильно организовать переезд в новую квартируНедвижимость 05 мая 2021 55 2

Итак, вы купили квартиру начинаем переезжать. В зависимости от подхода к организации переезда, он может стать как светлым, радостным событием, знаменующим начало нового этапа вашей жизни, так и выматывающей нервы катастрофой, полной потерянных сумок, разбитых вещей и ругани между участниками…

Почему в СССР панельные дома были в основном 9-этажнымиНедвижимость 13 апреля 2021 2075 5

Начиная с 60-х годов прошлого века, панельные дома в Советском Союзе строились, пожалуй, чаще всего. Потому что упор в то время делался на домостроение промышленного типа. Серии панельных домов были различны. Но чаще всего они были 9-этажными. Понятно, что возведение…

Ипотечная квартира: можно ли в ней делать ремонт и какойНедвижимость 31 марта 2021 91 0

Ипотека сейчас – явление довольно распространенное. Потому что ипотечный кредит многим позволяет приобрести жилье довольно быстро. Хотя и на залоговых условиях. Но с этим приходится мириться, если желание поскорее заиметь собственную квартиру довольно велико. Однако до закрытия кредитного долга заемщик…

«Сталинка»: несколько интересных фактов об этом типе квартирНедвижимость 30 марта 2021 151 3

Сталинка, хрущевка – эти типы квартир очень на слуху последнее время. Причем на слуху они по-разному. Когда кто-то говорит «квартира-сталинка», то это сразу вызывает в голове только положительные ассоциации. Несчастная же хрущевка воспринимается сейчас как нечто ущербное, неполноценное. А ведь…

5 изменений, которые коснутся владельцев недвижимости с 2021 годаНедвижимость 23 февраля 2021 57 0

Недвижимость для кого-то – это средство дополнительного заработка. Для других же этим термином обозначается только квартира или дом, где они проживают со своей семьей. Но чтобы ни скрывалось под этим словом, новые законодательные изменения коснутся всех владельцев домов и квартир….

Почему люди отменяют приватизацию квартир и не стоит ли это сделать и вамНедвижимость 28 декабря 2020 32 0

Завершение советской эпохи создало новые условия. В результате многие россияне получили возможность стать собственниками своего жилья. То есть была произведена приватизация квартир. В принципе, процедура перевода жилого фонда в собственность его владельца проводилась бесплатно. Однако гражданам пришлось заплатить за оформление…


Свежее
Вопрос-ответ
По теме
Жилищный кодекс
Квитанция за капремонт: платить или не платить?
Взносы на капремонт
Взносы на капремонт: что с ними произойдет в 2019 году?
Взносы на капремонт в новостройках
А вы знаете, когда взносы за капремонт подлежат возврату жильцам?
Почтовые ящики в подъезде
А вы знаете, кто отвечает за подъездные почтовые ящики?
Взносы на капремонт
Взносы на капремонт: кому можно не платить и у кого есть льготы
Обременение - защита от аферистов
Обременение – эффективный способ защиты от квартирных аферистов
x
Наверх